Al termine di una complessa indagine durata più di due anni e condotta dai carabinieri della Compagnia di Assisi, è stato notificato l’avviso di conclusione delle indagini preliminari ad un impiegato dell’Agenzia delle Entrate – Riscossione di Perugia, indagato per peculato e accesso abusivo alle banche dati, e ad un suo collega indagato per favoreggiamento personale. «L’attività condotta finora – spiega la procura di Perugia – ha consentito di ipotizzare che l’uomo, impiegato come cassiere nella sede di Perugia, sia riuscito per anni ad aggirare il sistema di versamento delle somme pagate dai contribuenti per saldare le cartelle esattoriali, intascando così una parte di esse ed in particolare una somma pari a circa 56 mila euro».
Il rapporto di ‘fiducia’
L’attività investigativa era stata avviata nel luglio 2019, quando un contribuente si era rivolto ai carabinieri del nucleo radiomobile di Assisi perché convinto che l’impiegato avesse intascato parte dei soldi da lui versati mensilmente per saldare delle cartelle esattoriali rateizzate e che, pochi giorni prima, ci aveva provato di nuovo. Il contribuente infatti aveva riferito che, avendo dilazionato il pagamento su diversi anni, a forza di versare le rate aveva creato un rapporto di conoscenza e di simpatia con uno dei cassieri che, in diverse occasioni, gli aveva consentito di saltare la fila per andare a pagare direttamente al suo sportello, consentendogli anche di versare il dovuto in contanti. Formalizzata la denuncia, i militari hanno avviato accertamenti, all’esito dei quali sono emerse numerose anomalie, poiché le ricevute di pagamento non coincidevano con gli importi effettivamente versati da più contribuenti, quasi tutti legati al cassiere da un rapporto fiduciario e di conoscenza diretta».
Il ‘collaboratore’
Nel febbraio 2020 i militari dell’Arma hanno quindi eseguito una serie di perquisizioni, delegate dalla procura, sia presso l’abitazione che sul luogo di lavoro, rinvenendo numerose quietanze di pagamento mai consegnate ai contribuenti. Durante le operazioni, tra l’altro, l’impiegato riusciva a contattare un suo collega chiedendogli di buttare tutta la documentazione presente nella sua postazione prima che arrivassero i carabinieri. La manovra veniva però notata dai militari che recuperavano i documenti cestinati e denunciavano il ‘collaboratore’ per favoreggiamento personale.
La strategia del cassiere
«Il quadro investigativo emerso al termine delle indagini – prosegue la procura perugina – ha portato ad ipotizzare che l’impiegato, tra il 2012 ed il 2020, in qualità di addetto alla cassa e alla gestione delle istanze di rateizzazione e rottamazione delle cartelle esattoriali, sia riuscito a farsi consegnare ingenti somme di denaro da decine di ignari contribuenti. Solo una parte veniva effettivamente versata all’Agenzia, mentre altra parte finiva direttamente nelle sue tasche. Il modus operandi, secondo quanto emerso dalle indagini, variava in base al tipo di pagamento e al rapporto con il singolo utente: quando il pagamento avveniva tramite POS, l’indagato digitava un importo superiore rispetto a quello indicato dalla quietanza, generando a parte un’altra ricevuta che ‘consegnava’ ad altri utenti/conoscenti, facendosela pagare in contanti e garantendo di aver già provveduto a scaricare quell’importo dalla loro posizione debitoria. In altre circostanze, invece, avrebbe emesso ricevute di piccolo importo, in modo da confondere il contribuente e non permettergli di verificare se quanto versato corrispondesse effettivamente al totale delle ricevute. Nella maggior parte dei casi, però, si sarebbe limitato a riferire falsamente all’utente di turno che il POS non funzionava, invitandolo così a versare i contanti».
Sequestro e sospensione
Nel complesso si sono ipotizzati quasi cento episodi di peculato, oltre a numerosi accessi abusivi sulla banca dati dell’Agenzia delle Entrate «attraverso cui l’impiegato otteneva tutte le informazioni sui dati e sulla situazione debitoria dei vari utenti a cui poi avrebbe trafugato il denaro. Lo scorso aprile, alla luce degli indizi raccolti, il gip del tribunale di Perugia ha emesso un decreto di sequestro preventivo per equivalente per una somma di 56 mila euro che i carabinieri di Assisi hanno eseguito, congelando conti correnti bancari ed immobili intestati all’indagato per un valore equivalente. Il provvedimento è stato successivamente confermato dal tribunale del riesame». L’Agenzia delle Entrate, anche per il tramite della direzione centrale interna audit, «ha pienamente collaborato alle indagini, consegnando tutto il materiale richiesto e, fin dal mese di febbraio 2020, ha provveduto a sospendere dall’incarico entrambi i dipendenti ed ha avviato ulteriori accertamenti interni».
